La necesidad del reconocimiento del compliance como mecanismo para prevenir el delito de lavado de activos en Ecuador
Repositorio Institucional UMET
67000/1216Por favor, use este identificador para citar o enlazar este ítem: https://repositorio.umet.edu.ec/handle/67000/1216
Resumen
La investigación está enfocada en estudiar la necesidad del reconocimiento en Ecuador del compliance como mecanismo para prevenir el delito de lavado de activos. Para su desarrollo se trazó como objetivo general el general realizar un estudio de dicha figura. En esta se desarrollan los objetivos específicos basados en una revisión doctrinal del tipo penal de lavado de activos a partir de la teoría del delito. Se examinan los elementos que lo conforman, su estructura, la situación nacional y la importancia de su prevención. Igualmente, en relación con el compliance se estudia su definición, origen, componentes, evolución y relevancia. Este trabajo se desarrolló mediante una metodología cualitativa con un alcance descriptivo y se utilizaron métodos como el sistemático, hermenéutico jurídico, exegético y comparado, entre otros. En sus resultados se destaca la puesta en práctica de un derecho comparado con las legislaciones argentina, brasileña y española con el ordenamiento jurídico nacional. También se identifica la necesidad de proponer una norma basada en varios aspectos que regule el cumplimiento normativo para prevenir el tipo penal objeto de estudio y que reconozca la atenuación de la responsabilidad penal de las empresas que implementen dicho sistema. Como conclusiones se demostró que los países antes mencionados constituyen referentes importantes en la materia de estudio y que, en Ecuador, existe una necesidad inmediata de proponer una norma jurídica única que regule el compliance penal enfocada en la prevención de actos delictivos relacionados con el lavado de activos.
Abstract
The research is focused on studying the need for recognition in Ecuador of compliance as a mechanism to prevent the crime of money laundering. For its development, the general objective was to carry out a study of said figure. In this, the specific objectives are developed based on a doctrinal review of the criminal type of money laundering based on the theory of the crime. The elements that make it up, its structure, the national situation and the importance of its prevention are examined. Likewise, in relation to compliance, its definition, origin, components, evolution and relevance are studied. This work was developed through a qualitative methodology with a descriptive scope and methods such as systematic, legal hermeneutic, exegetical and comparative, among others, were used. Its results highlight the implementation of a law compared to Argentine, Brazilian and Spanish legislation with the national legal system. The need to propose a standard based on several aspects that regulates regulatory compliance to prevent the type of crime under study and that recognizes the mitigation of criminal liability of companies that implement said system is also identified. As conclusions, it was shown that the aforementioned countries constitute important references in the subject of study and that, in Ecuador, there is an immediate need to propose a single legal norm that regulates criminal compliance focused on the prevention of criminal acts related to money laundering. assets.
Palabras Clave
Compliance · Delito · Prevención · Lavado de Activos
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Tipo de documentoTesis de Grado
LicenciaAcceso Abierto
